Als ich gestern Abend nach Hause kam, war meine Frau ein wenig gereizt. Ausnahmsweise war ich nicht Schuld, abbekommen habe ich ihre schlechte Laune trotzdem. Grund war, dass sie zum wiederholten Male das Kinderzimmer unseres vierjährigen Sohnes aufräumen musste. Gut, ich gebe zu, ein wenig wild sah es schon aus.
IFRS 9 und Stresstesting: Zwei aktuelle Themen, dem ersten Gedanken nach in verschiedenen Unternehmensbereichen angesiedelt und doch gibt es große Überschneidungen … IFRS 9 als Teil des Rechnungswesen und Risikomanagements Die Vorschriften von IFRS 9 zur Erfassung von Wertminderungen basieren auf dem Expected-Credit-Loss-Modell, d.h. einem Modell zukünftig erwarteter Forderungsausfälle. Diese
Kennen Sie einen Riskmanager, der sich schon mal mit dem Risiko beschäftigt hat, das von seinen eigenen Risikomodellen ausgeht? Ja? Das glaube ich Ihnen sogar, denn wenn ich mich mit Vertretern von Risikoabteilungen darüber unterhalte, behaupten auch sie, sie hätten in Bezug auf Modellrisiko-Management (model risk management) alles im Griff. Doch
Es kommt mir so vor, als nörgele jeder am Modellrisiko-Management (MRM) der Finanzinstitute herum. MRM ist ja auch keine einfache Aufgabe, weil sehr komplex. Die Institute zweifeln sogar selber an ihren Modellen! Bei Stresstests überprüfen sie diese und überprüfen und überprüfen…... Wir müssen uns dem Thema MRM (model risk management)
Kapitalplanung trifft auf Stresstesting: In der aktuellen Marktsituation sind Banken herausgefordert, aktuelle Geschäftsfelder zu prüfen und neue zu identifizieren. Dabei gilt es, stets das Risiko und das notwendige Kapital im Blick zu behalten, sowohl unter ökonomischen als auch regulatorischen Aspekten. Traditionell ist die Geschäftsplanung stark in den Bereichen Finance und
Überzogen, unrealistisch und praxisfern: So bewerten Banken viele (An-)Forderungen der Aufsicht. Dennoch sind sie gezwungen, ihre Reporting-Prozesse immer wieder und auf’s Neue (und auf Knopfdruck) auf den Prüfstand zu stellen. Ein Dilemma, was sich nicht nur beim Thema BCBS 239 zeigt. Beispielsweise sollen sie künftig einen Gesamtrisikobericht auf Monatsbasis liefern
Enterprise Stresstesting bedeutet die Abbildung zahlreicher Disziplinen: Datenmanagement, Modellierung, Szenariomanagment, Risiko Rechenkerne, Analyse- und Reportingumgebung. Jedes dieser Themen birgt in sich bereits eine gewisse Komplexität. Um sie zu integrieren, bedarf es einer übergeordneten Prozesssteuerung, die alle Fäden beisammen hält, die einzelnen Schritte koordiniert, dokumentiert und wiederholbar macht.
Informationstechnologie bietet im Rahmen von GRC mehr als nur ein installiertes System. Sie kann unsere Fantasie beflügeln, wir können uns von ihr Denkanstöße holen, können (neuen) Herausforderungen meistern, scheinbar Unmögliches wird möglich und sie bringt uns eine ganzheitliche Sicht auf viele Dinge in Banken. Doch manchmal hat man den Eindruck,
Cyber - Attacken waren bis vor wenigen Jahren noch exotische Internet-Verbrechen, die viele von uns mit einem Lächeln und als Jugendsünden von jungen Nerds abtaten. Doch mittlerweile erfahren große Unternehmen in allen Branchen von Banken und Kreditkartengesellschaften über Telekommunikationsunternehmen oder Versicherungen und selbst Fluggesellschaften tausende Cyber-Angriffe jeden Tag. Die Folgen
Die Ausgangslage … … ist klar: historische Ereignisse führten immer wieder zu Extremsituationen, in denen Banken um ihre Zahlungsfähigkeit kämpfen mussten. Besonders hart traf es die Finanzbranche 2007 im Zuge der Immobilienkrise, die zu einer ausgewachsenen (Inter-) Bankenkrise und letztendlich sogar einen Staatenkrise führte. Ein Tail-Event in ausgereifter Form.
